樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)人民政府
樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)
項目支出績效評價報告
一、基本情況
(一)項目概況
*.項目背景
為全面貫徹鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略進一步改善提升新河村基礎設施，以發(fā)展美麗鄉(xiāng)村為支撐點，鞏固和提升脫貧攻堅成效，保障共安彝族鄉(xiāng)新河村群眾、新河小學師生安全，進一步改善提升新河村基礎設施，美化村民生活環(huán)境，提升群眾滿意度和幸福感，擬在新河村*組建設樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程。
項目建成后，將更好地解決共安彝族鄉(xiāng)新河村*組群眾安全，惠及新河村群眾，進而提升新河村群眾滿意度和幸福感，為鄉(xiāng)村振興打下堅實的基礎。
*.立項依據
(*)《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》(中發(fā)〔****〕**號)
(*)《中共四川省委四川省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》(川委發(fā)〔****〕*號)
(*)《中共樂山市委辦公室 樂山市人民政府辦公室<關于印發(fā)全面實施預算績效管理實施方案>的通知》(樂委辦發(fā)〔****〕**號)
(*)《四川省紅十字會關于審核博愛家園助力鄉(xiāng)村振興項目計劃書的批復》
(*)《沙灣區(qū)對口幫扶金口河區(qū)工作隊關于<關于****年沙灣區(qū)對口幫扶金口河區(qū)項目實施方案的請示>批復》(樂沙扶復〔****〕*號)
(*)《關于樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程項目實施方案的批復》(金發(fā)改投資〔****〕**號)
*.主要內容及實施情況
(*)項目實施規(guī)模及內容:
加寬消防通道長約**米、高約*米，回填硬化，并恢復護欄。
(*)實施情況
****年*月*日經樂山市金口河區(qū)財政局金財確函〔****〕**號文件對樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程預算控制價進行確認，確認結果為**.******萬元(全部為建筑安裝工程費)。
****年*月**日項目單位通過四川瑾瑜招標代理有限公司發(fā)布樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程競爭性磋商文件，*月**日發(fā)布成交通知書，確定康定市山鼎公路工程建筑有限責任公司中標，中標金額**.******萬元。
****年*月**日項目單位與康定市山鼎公路工程建筑有限責任公司簽訂《建設工程施工合同》，合同工期****年*月**日至****年*月**日。后經施工單位優(yōu)化方案，將工期調整為**日歷天。
項目于****年*月**日開工建設，**月對分項工程驗收，**月**日完成竣工驗收。
****年*月**日經樂山市金口河區(qū)財政局金財結函〔****〕**號文件對樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程進行竣工結算總價確認，確認金額**.******萬元。
*.資金投入和使用情況
(*)資金投入情況
根據四川省紅十字會《關于審核博愛家園助力鄉(xiāng)村振興項目計劃書的批復》，與沙灣區(qū)對口幫扶金口河區(qū)工作隊《關于<關于****年沙灣區(qū)對口幫扶金口河區(qū)項目實施方案的請示>批復》(樂沙扶復〔****〕*號)，批復同意投資中國紅十字會博愛家園助力鄉(xiāng)村振興項目-生態(tài)宜居建設資金**萬元(實際到位**萬元)、沙灣對口幫扶資金**萬元，共計**萬元。
(*)資金使用情況
截止****年*月*日，樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)實際支出 **.******萬元。
(*)資金結余情況
樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)經費預算**萬元，實際到位**萬元，實際支出**.******萬元，結余*.***萬元。
(二)項目績效目標
*.總體目標
推動社區(qū)治理、提升社區(qū)能力、加強社區(qū)產業(yè)發(fā)展、提升社區(qū)鄉(xiāng)風文明水平，助力鄉(xiāng)村振興。一是通過進一步完善新河村防災減災基礎設施，拓寬消防通道，提升新河村民的生活環(huán)境、生活質量和安全。二是立足本地已有資源優(yōu)勢，發(fā)展民宿，打造特色產業(yè)，增強新河村優(yōu)勢產業(yè)發(fā)展能力，拓寬新河村村集體增收渠道。三是加強新河村組織及支援網絡建設，加強培訓，推動新河村鄉(xiāng)風文明建設。四是通過項目實施，推動各級紅會人員項目執(zhí)行和管理能力提升。
*.項目績效目標
項目決策：項目績效目標設定合理、績效指標清晰可衡量。
項目管理：預算準確、執(zhí)行及時、項目內部管理制度健全，考核達標，財務管理制度健全、項目檔案管理良好。
項目產出：依據預算績效目標表制定的目標任務，在成本控制預算范圍內滿足要求及時完成新河村消防通道加寬建設任務。
項目效益：項目的實施，既保障群眾應急避險安全，又進一步提升村民的生活環(huán)境和生活質量，打造出更適于村民居住的宜居環(huán)境，有利于滿足精神文明、美化村莊面貌，提高幸福指數(shù)，保障村莊安全;開展項目工程質量監(jiān)管及后期管理維護技術培訓。
二、績效評價工作開展情況
(一)績效評價目的、對象和范圍
*.績效評價的目的
績效評價是全過程預算績效管理的重要環(huán)節(jié)，預算績效管理主體根據設定的績效目標，運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，依據設定的績效目標，對經費支出的經濟性、效率性、效益性和公平性進行客觀、公正的測量、分析和評判，從而提高財政資源配置效率和使用效益。本次通過樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)的績效評價，以期達到以下評價目的：
(*)考察樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)經費的實際完成情況，評估是否達到預期目標，如未達到預期目標，則對未完成原因進行分析，并提出針對性建議；
(*)考察項目的實施過程是否合法、合規(guī)，財務管理和業(yè)務流程是否規(guī)范，執(zhí)行是否有效，檔案是否齊全；
(*)考察項目的效益和效率，項目是否達到了預期目標，項目預算單位、市民是否滿意，提高財政預算管理和提升財政資金績效作用是否顯著。
項目支出績效評價是建設效能、責任和廉潔政府的重要手段。為客觀評價樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)的績效，結合項目特點，我中心運用科學、規(guī)范的評價方法，制定了樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)績效評價指標體系，客觀地對項目進行綜合性評價，剖析經費支出在預算、管理及項目實施過程中存在的問題，探究其可能的原因，最后提出相應的解決對策。通過績效評價，在項目資金管理中引入績效管理理念，規(guī)范管理方式，總結項目管理經驗，同時加強項目資金管理，優(yōu)化項目支出結構，進一步提升財政專項資金使用效益和政府公共服務水平，為科學決策提供確實有力的依據。
*.績效評價的對象
本次績效評價的對象為樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)。
*.績效評價的范圍
本次績效評價的范圍為樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)總體績效目標、各項績效指標完成情況以及預算執(zhí)行情況。主要包括：決策情況；資金管理和使用情況；相關管理制度辦法的健全性及執(zhí)行情況；實現(xiàn)的產出情況；取得的效益情況以及其他相關內容。
(二)績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準
*.績效評價的原則
(*)科學規(guī)范原則?？冃гu價應當嚴格執(zhí)行規(guī)定的程序，按科學可行的要求，采用定量與定性分析相結合的方法。
(*)公正公開原則?？冃гu價應當符合真實、客觀、公正的要求，依法公開并接受監(jiān)督。
(*)分級分類原則?？冃гu價由區(qū)級財政部門、區(qū)級部門(單位)根據評價對象的特點分類組織實施。
(*)績效相關原則?？冃гu價應當針對具體支出及其產出績效進行，評價結果應當清晰反映支出和產出績效之間的緊密對應關系。
*.評價依據
(*)《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》(中發(fā)〔****〕**號)
(*)《中共四川省委四川省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》(川委發(fā)〔****〕*號)
(*)《中共樂山市委辦公室 樂山市人民政府辦公室<關于印發(fā)全面實施預算績效管理實施方案>的通知》(樂委辦發(fā)〔****〕**號)
(*)《樂山市沙灣區(qū)財政局 樂山市金口河區(qū)財政局關于印發(fā)<沙灣區(qū)對口幫扶資金共同管理辦法>的通知》(樂沙財政〔****〕**號)
(*)《樂山市沙灣區(qū)鄉(xiāng)村振興局 樂山市金口河區(qū)鄉(xiāng)村振興局關于印發(fā)<沙灣區(qū)對口幫扶金口河區(qū)項目管理辦法>的通知》(樂沙鄉(xiāng)振〔****〕*號)
(*)《四川省紅十字會關于審核博愛家園助力鄉(xiāng)村振興項目計劃書的批復》
(*)《沙灣區(qū)對口幫扶金口河區(qū)工作隊關于<關于****年沙灣區(qū)對口幫扶金口河區(qū)項目實施方案的請示>批復》(樂沙扶復〔****〕*號)
(*)《關于樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程項目實施方案的批復》(金發(fā)改投資〔****〕**號)
(*)《樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)人民政府關于審查我山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程實施方案的請示》(金共府〔****〕**號)
(**)其他與本次評價相關的制度、文件等資料。
*.評價指標體系
指標評價指標體系框架由*項一級指標、**項二級指標、**項三級指標構成，總分***分。指標設計嚴格遵循問題導向的設計思路，優(yōu)先選取最具代表性、最能直接反映產出和效益的核心指標，指標內涵明確、具體、可衡量；指標數(shù)據主要來源于政策文件、基礎數(shù)據表、賬務、問卷調查等。
(*)決策指標：**分。用于考察項目與戰(zhàn)略目標、部門職能與發(fā)展的匹配程度、項目在立項過程中流程的規(guī)范性、績效目標設定合理性以及資金到位等各項情況。指標設計從項目立項、績效目標、資金投入三個方面進行考察評價。
(*)過程指標：**分。用于考察項目資金使用的合規(guī)性和各項制度的健全性、執(zhí)行的有效性。指標設計從資金管理和組織實施兩個方面進行考察評價。
(*)產出指標：**分。用于考察項目實際完成效果。指標設計從數(shù)量、質量、時效和成本四個維度進行考察評價。
(*)效益指標：**分。用于綜合考察項目資金投入后的效益實現(xiàn)程度，指標設計從社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、滿意度等四個維度進行考察評價。
*.評價方法
評價組依據績效評價原則確定了指標體系后，綜合運用了以下評價方法：
(*)比較法。是指通過對績效目標與實施效果的比較，綜合分析績效目標的實現(xiàn)程度；
(*)成本效益分析法。是指將投入與產出、效益進行關聯(lián)性分析的方法；
(*)因素分析法。是指通過綜合分析影響績效目標實現(xiàn)、實施效果的內外因素，評價績效目標實現(xiàn)程度；
(*)最低成本法。是指對效益不易計量的多個同類對象的實施成本進行比較，評價績效目標實現(xiàn)程度；
(*)公眾評判法。是指通過專家評估、公眾問卷及抽樣調查等對預算支出效果進行評判，評價績效目標實現(xiàn)程度；
(*)其他評價方法。
結合本項目特點，采用比較法、因素分析法、公眾評判法。
*.評價標準
評價標準按照定性與定量評價相結合的方法，在定量時，盡可能地做到詳細和精確。
績效評價結果采取評分和評級相結合的方式，具體分值和等級可根據不同評價內容設定?？偡忠话阍O置為***分，等級一般劃分為四檔：**(含)-***分為優(yōu)、**(含)-**分為良、**(含)-**分為中、**分以下為差。
(三)績效評價工作過程
按照統(tǒng)一安排，樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)支出績效評價工作由金口河區(qū)財政局委托我中心完成。為保障本次工作的順利開展，本次項目評價工作開展包括前期準備、制定工作方案，現(xiàn)場核查及座談交流，撰寫評價報告等*個階段，具體實施流程及內容如下：
*.項目啟動階段
由金口河區(qū)財政局召開會議布置績效評價相關工作；協(xié)調組織本次績效評價的相關部門及人員。
*.下達績效評價通知
實施評價前，金口河區(qū)財政局向被評價單位下達評價通知。
*.績效評價工作組成立階段
我中心首先與金口河區(qū)財政局溝通，收集財政部門對本次評價的關注重點和要求；其次與相關部門充分溝通，了解項目的實施背景、實施內容、績效目標和組織管理等信息，并收集資金使用、管理制度等資料。根據區(qū)財政局的要求，結合項目的特點，形成項目評價的總體思路，撰寫項目績效評價工作方案，并就工作方案內容、指標體系等與我中心進行溝通，廣泛聽取意見、進行完善，提交金口河區(qū)財政局審核。
*.數(shù)據收集
根據定稿后的工作方案，我中心與相關部門進行溝通，核查項目實施過程性材料，我中心收集相關業(yè)務數(shù)據，對收集的資料和數(shù)據進行匯總。
*.現(xiàn)場核查
我中心根據收集到的資料和數(shù)據對項目進行現(xiàn)場核查，通過檢查、觀察、訪談、重新計算、重新執(zhí)行等方式核查，對現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)的問題、疑問等與樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)人民政府溝通，并向金口河區(qū)財政局匯報問題及溝通處理結果。
*.數(shù)據分析
我中心根據收集到的資料和數(shù)據重點對項目管理的規(guī)范性、績效目標完成情況等方面進行分析，將分析結果同樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)人民政府溝通確定，并向金口河區(qū)財政局匯報分析結果。
*.撰寫及完善績效評價報告
對收集到的基礎數(shù)據、現(xiàn)場核查結果、訪談記錄、滿意度分析結果等各項數(shù)據進行全面復核，查找項目實施中存在的主要問題、取得的主要經驗等，并擬定評價報告初稿。向財政局提交績效評價報告，并交換意見，修改完善后定稿。
*.資料歸檔
對評價過程資料進行整理、歸檔。評價工作組就績效評價報告初稿中所反映的問題與被評價單位進行溝通，在被評價單位反饋意見的基礎上，對報告內容進行完善，形成績效評價報告提交財政局。
項目支出績效評價工作流程圖
*
三、綜合評價情況及評價結論(附相關評分表)
評價工作組根據相關文件制定了《樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)績效評價指標體系及綜合評分表》，績效評價滿分為***分，經評議，項目績效評價得分為**.**分，其中，項目決策**.**分，項目過程**.**分，項目產出**.**分，項目效益**.**分，績效評價評定級別為“良”。
樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)
項目支出績效評價結論一覽表
| 評價內容 |
分值 |
評價得分 |
得分率 |
| 項目決策 |
** |
** |
***.**% |
| 項目過程 |
** |
**.** |
**.**% |
| 項目產出 |
** |
** |
***.**% |
| 項目效益 |
** |
** |
**.**% |
| 綜合得分 |
*** |
**.** |
**.**% |
| 績效評定級別 |
良 |
附：樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)績效評價指標體系及綜合評分表(詳見本報告“六、附件*”)
四、績效評價指標分析
(一)項目決策情況
項目決策是項目立項的前提和方向，本次評價從項目立項、績效目標以及資金投入三個方面來評價項目決策的優(yōu)劣。項目決策權重**.**分，本項目得分**.**分，得分率***.**%，項目立項依據充分、立項程序規(guī)范、預算編制科學、資金分配合理，各項指標均得滿分。具體得分情況見下表*-*：
表*-*項目決策指標得分
| 二級指標 |
分數(shù) |
得分 |
得分率 |
| 項目立項 |
* |
* |
***.**% |
| 績效目標 |
* |
* |
***.**% |
| 資金投入 |
* |
* |
***.**% |
| 合計 |
** |
** |
***.**% |
*.項目立項
(*)立項依據充分性分析
項目根據《樂山市金口河區(qū)發(fā)展和改革局關于樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程項目實施方案的批復》(金發(fā)改投資〔****〕**號)文件立項。目的是為全面貫徹鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略進一步改善提升新河村基礎設施，以發(fā)展美麗鄉(xiāng)村為支撐點，鞏固和提升脫貧攻堅成效。本項目立項依據充分，審批程序完整。依據評分方法，該指標滿分*.**分。
(*)立項程序規(guī)范性分析
項目根據《四川省紅十字會關于審核博愛家園助力鄉(xiāng)村振興項目計劃書的批復》、沙灣區(qū)對口幫扶金口河區(qū)工作隊《關于<關于****年沙灣區(qū)對口幫扶金口河區(qū)項目實施方案的請示>批復》(樂沙扶復〔****〕*號)、《樂山市金口河區(qū)發(fā)展和改革局關于樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程項目實施方案的批復》(金發(fā)改投資〔****〕**號)文件批復，項目單位嚴格遵守項目立項、決策和審批程序，經樂山市金口河區(qū)發(fā)展和改革局批準實施，項目立項程序規(guī)范，審批文件和材料合規(guī)完整。根據評分方法，該指標滿分*.**分。
*.績效目標
(*)績效目標合理性分析
項目設置了績效目標，制定了項目產出、效益、滿意度指標。項目績效目標明確合理，與項目實施的宗旨關聯(lián)度較高，預期產出效益和效果符合正常的業(yè)績水平。根據評分方法，該指標滿分*.**分。
(*)績效指標明確性分析
項目單位依據績效目標設定績效指標，將績效目標細化分解為具體的績效指標，績效指標設置清晰明了、可衡量。根據評分標準，該指標滿分*.**分。
*.資金投入
(*)預算編制的科學性分析
****年*月*日經樂山市金口河區(qū)財政局金財確函〔****〕**號文件對樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程預算控制價進行確認，確認結果為**.******元(全部為建筑安裝工程費)。預算內容與項目內容匹配，預算額度測算依據充分，考慮了實際情況。根據評分標準，該指標得滿分*.**分。
(*)資金分配合理性分析
項目資金預算**萬元，經樂山市金口河區(qū)財政局確認的控制價**.******萬元全部為建筑安裝工程費，項目還應包含地質災害危險性評估費、設計費、監(jiān)理費等。預算資金分配依據充分，資金分配額度合理。該指標得滿分*.**分。
(二)項目過程情況
項目管理過程是保證項目獲得效果的重要基礎和前提，本次評價從資金管理和組織實施兩個方面來評價項目管理的優(yōu)劣。項目管理權重**.**分，本項目得分**.**分，得分率**.**%。因預算資金未足額下達、項目單位提供的財務資料不完整，我中心未取得完整的審批程序和手續(xù)而扣分。具體得分情況見下表*-*：
表*-*項目過程指標得分
| 二級指標 |
分數(shù) |
得分 |
得分率 |
| 資金管理 |
** |
*.** |
**.**% |
| 組織實施 |
** |
** |
**.**% |
| 合計 |
** |
**.** |
**.**% |
*.資金管理
(*)資金到位情況分析
項目預算資金**萬元，實際到位**萬元，資金到位率為**%。依據評分方法，該指標得分=****%=*.**分。
(*)預算執(zhí)行率分析
截止****年*月*日，樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)實際支出**.******萬元，預算執(zhí)行率**.**%，實際得分=**.**%**=*.**分。
(*)資金使用合規(guī)性分析
項目單位提供的財務資料中，僅有《新河村消防通道加寬項目收支統(tǒng)計表》一張、單位資金支付憑證*張合計金額**.******萬元。符合項目預算批復或合同規(guī)定的用途；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出情況。我們未取得完整的審批程序和手續(xù)，無法判斷是否有專項資金管理辦法。該指標滿分*.**分，扣*.**分得*.**分。
*.組織實施
(*)業(yè)務和財務管理制度健全性分析
項目實施單位為樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)人民政府，有完整的業(yè)務和財務管理制度，是否制定專項資金管理辦法我中心無法判斷。該項目的實施依據共安彝族鄉(xiāng)人民政府制訂的相關制度執(zhí)行。該指標滿分*.**分，扣*.**分得*.**分。
(*)制度執(zhí)行有效性分析
項目實施單位提供了項目合同書、驗收報告、管理責任書等，但未提供臺賬，我們未發(fā)現(xiàn)有違反法律法規(guī)和相關管理規(guī)定的地方。該指標滿分*.**分，扣*.**分得*.**分。
(*)招投標采購項目合規(guī)性分析
****年*月**日項目實施單位通過四川瑾瑜招標代理有限公司發(fā)布樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程競爭性磋商文件，*月**日發(fā)布成交通知書，確定康定市山鼎公路工程建筑有限責任公司中標，中標金額**.******元。評價認為，項目通過招投標確定施工單位，與施工單位簽訂的合同有必備要素，項目通過竣工驗收。根據評分標準，該指標得滿分*.**分。
(三)項目產出情況
項目產出是證明項目取得效果的重要依據，本次評價從產出數(shù)量、質量、時效和成本四個方面來評價項目。項目產出權重**.**分，本項目得分**.**分，得分率為***.**%。本項目產出的數(shù)量、質量、時效、成本均為滿分。具體得分情況見下表*-*：
表*-*項目產出指標得分
| 二級指標 |
分數(shù) |
得分率 |
得分 |
| 產出數(shù)量 |
** |
** |
***.**% |
| 產出質量 |
* |
* |
***.**% |
| 產出時效 |
* |
* |
***.**% |
| 產出成本 |
* |
* |
***.**% |
| 合計 |
** |
** |
***.**% |
*.產出數(shù)量
(*)道路加寬長度分析
根據項目實施單位提供的招投標文件、合同、其他相關資料，該項目道路加寬長度為**米。根據評分標準，該指標滿分*.**分。
(*)護欄恢復長度分析
根據項目實施單位提供的招投標文件、合同及其他相關資料，該項目護欄恢復長度**米。根據評分標準，該指標滿分*.**分。
*.產出質量
(*)工程竣工驗收分析
項目實施單位不僅提供了**月**日的竣工驗收資料，還提供了**月至**月各分項工程的驗收資料。根據評分標準，該指標得滿分*.**分。
*.產出時效
(*)項目完成時效指標分析
根據《樂山市金口河區(qū)發(fā)展和改革局關于樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程項目實施方案的批復》(金發(fā)改投資〔****〕**號)文件審批，項目計劃工期*個月。經施工單位優(yōu)化施工方案后，修改為**個日歷天。項目于****年*月**日開工建設，**月陸續(xù)對擋土墻(現(xiàn)澆混凝土擋土墻)各分項工程進行驗收，**月**日完成竣工驗收。根據評分標準，該指標得滿分*.**分。
*.產出成本
成本節(jié)約率分析
項目計劃成本**萬元，截止****年*月*日項目實際支出**.******萬元，還有質保金*.******萬元未付，合計實際成本**.**萬元。成本節(jié)約率為*.**%。根據評分標準，該指標得滿分*.**分。
(四)項目效益情況
項目效益是財政資金績效評價的核心內容，本次評價從社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、滿意度四個方面來評價項目。項目效益權重**.**分，本項目得分**.**分，得分率為**.**%。通過項目的實施，既保障群眾應急避險安全，又進一步提升村民的生活環(huán)境和生活質量，打造出更適于村民居住的宜居環(huán)境，有利于滿足精神文明、美化村莊面貌，提高幸福指數(shù)。具體得分情況見下表*-*：
表*-*項目效益指標得分
| 二級指標 |
分數(shù) |
得分率 |
得分 |
| 社會效益 |
* |
* |
**.**% |
| 生態(tài)效益 |
* |
* |
**.**% |
| 可持續(xù)影響 |
* |
* |
**.**% |
| 滿意度 |
* |
* |
**.**% |
| 合計 |
** |
** |
**.**% |
*.社會效益分析
項目建成后，能推動社區(qū)治理、提升社區(qū)能力、加強社區(qū)產業(yè)發(fā)展、提升社區(qū)鄉(xiāng)風文明水平，助力鄉(xiāng)村振興，進一步完善新河村防災減災基礎設施，拓寬消防通道。根據評分標準，該指標評定為良，得*.**分。
*.生態(tài)效益分析
項目建成后，提升村民的生活環(huán)境和生活質量，打造出更適于村民居住的宜居環(huán)境，有利于滿足精神文明、美化村莊面貌，提高幸福指數(shù)，保障村莊安全。根據評分標準，該指標評定為良，得*.**分。
*.可持續(xù)影響分析
通過該項目的實施產生的可持續(xù)影響有：一是通過進一步完善新河村防災減災基礎設施，拓寬消防通道，提升新河村民的生活環(huán)境、生活質量和安全。二是立足本地已有資源優(yōu)勢，發(fā)展民宿，打造特色產業(yè)，增強新河村優(yōu)勢產業(yè)發(fā)展能力，拓寬新河村村集體增收渠道。三是加強新河村組織及支援網絡建設，加強培訓，推動新河村鄉(xiāng)風文明建設。根據評分標準，可持續(xù)性影響評定為良，*.**分。
*.滿意度指標分析
根據隨機選取的村民對項目實施后改善當?shù)匕傩盏纳罴俺鲂?、提升消防安全等方面進行滿意度調查。根據問卷調查結果顯示，調查滿意度為**%。該指標滿分*.**分，依據評分辦法，該指標得*.**分。
五、存在的問題及建議
重視項目績效評價管理，提高資料歸納整理能力。
問題：對績效管理重視不夠，資料準備不完整。項目單位提供項目單位提供的財務資料中，僅有《新河村消防通道加寬項目收支統(tǒng)計表》一張、單位資金支付憑證六張，未提供專項資金管理辦法、項目資金收支臺賬、憑證及附件，無完整的審批程序和手續(xù)。
建議：項目在實施過程指定專人對資料進行歸納整理并提交評價組，定期清理無用的績效資料，避免資料堆積過多。及時對新收集的績效資料進行整理和歸檔，避免拖延。項目單位要樹立績效觀念，充分認識績效評價管理工作的重要性，明確責任。
附件：樂山市金口河區(qū)共安彝族鄉(xiāng)新河村消防通道加寬建設工程(道路附屬設施建設)績效評價指標體系及綜合評分表
